Gestion de Patrimoine

Vous réalisez un investissement au-delà de 3 millions d’euros ? Vous devez alors recourir au service d’un gestionnaire de fortune. Ce dernier est en effet un consultant patrimonial qui dispose de plusieurs années d’expérience en matière de gestion de patrimoine. On l’appelle également conseiller en patrimoine ou, dans certains cas, un conseiller Banque Privée. Il peut en effet travailler en indépendant, dans des « family office » ou comme salarié dans des banques spécialisées. Voici un petit aperçu du rôle du gestionnaire de fortune.

Investir dans l’immobilier

On notera trois lois qui entre dans ce cadre. Il s’agit de la loi Duflot qui concerne les contribuables désirant acquérir un logement neuf. Cela peut également être un bâtiment ancien, mais il faudra dans ce cas la réhabiliter avant 2017. En choisissant cette option, vous bénéficierez d’une baisse d’impôt à hauteur de 18 % par rapport au montant de votre placement. Elle est étalée sur 9 ans et est plafonnée à 300000 euros d’investissement par année. Sinon, il y a encore la loi Bouvard qui utilise le même principe. Celle-ci vous permet par contre de profiter jusqu’à 11 % de réduction si vous achetez une résidence de service. Quant à la loi Malraux, elle fonctionne sur la même base, sauf qu’elle concerne la restauration des bâtiments anciens. La réduction d’impôt est de 30 % pour un immeuble en secteur sauvegardé. Ou bien de 22 % si le bien en question est situé en zone de protection du patrimoine architectural paysager ou urbain. Le plafond d’investissement étant de 100000 euros par année.

Opter pour le placement financier

Pour cela, vous choisirez entre deux options : le FFIP (Fonds d’investissement de proximité) et le FFCPI (Fonds commun de placement dans l’innovation). En mettant votre épargne dans ces investissements publics, vous aurez une réduction fiscale de 18% l’année suivante. Le montant est plafonné à 12000 € si vous êtes célibataire, ou bien à 24000 euros si vous êtes en couple. Notons enfin que les fonds doivent être conservés au minimum cinq ans et il y a toujours un risque d’investir à perte. C’est surtout le cas lorsque les entreprises dysfonctionnent et veulent payer moins d’impôts.

Existe-t-il d’autres alternatives ?

Eh oui, vous avez encore quelques solutions qui peuvent aussi s’avérer intéressantes. Utilisez par exemple vos fonds dans tous qui concernent les dons aux associations, ou bien le salariat à domicile. Cela vous donne accès à une réduction d’impôt de 50 % par rapport au montant versé à l’année. Sinon, vous opterez pour l’aménagement de votre base imposable. Pour faire baisser cette base, choisissez le PERP ou Plan d’épargne retraite populaire. C’est une solution à long terme qui vous permet d’obtenir, lorsque vous partez en retraite, un revenu régulier supplémentaire. Son rendement varie entre 2,2 et 3 %.

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Les missions d’un conseiller en gestion de patrimoine

On l’aura deviné, le rôle de cet expert, comme son nom l’indique, consiste à conseiller son client et à gérer le patrimoine de celui-ci. Il peut s’agir de bien immobilier, d’objets de valeur, d’œuvres d’art ou d’autres types d’actifs. D’abord, il dresse un bilan de la situation financière, civile et fiscale de la personne qui fait appel à ses services et lui propose différentes solutions conformément aux objectifs de cette dernière : constitution d’un capital, optimisation, transmission, planification de la retraite, etc. Il prendre également en charge le suivi de son client.Pour réussir les missions qui lui sont attribuées, le conseiller en gestion de patrimoine doit avoir de nombreuses qualités. Il doit ainsi servir, écouter, être disponible et avoir un esprit de synthèse. L’expérience tient également une place importante dans le succès. Une grande rigueur dans son travail et le respect du secret professionnel lui sont également exigés.Ce professionnel peut travailler auprès d’une institution bancaire ou une compagnie d’assurance, mais en général il exerce dans un cabinet indépendant ou travail pour son propre compte.En principe, le gestionnaire de patrimoine travaille en étroite collaboration avec de nombreux intervenants, tels que les courtiers en immobilier, les avocats, les notaires ou les experts comptables, pour ne citer que quelques-uns.Quelquefois, ce professionnel peut être amené à suivre la gestion bancaire au jour le jour de son client.Par ailleurs, certains conseillers en gestion de patrimoine dispensent des formations pour les chargés de clientèle au sein des banques pour qu’ils informer et accompagner aisément les clients.

Une forte demande en placements défiscalisés

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S’offrir les services d’un gestionnaire de patrimoine : dans quel but ?

Les services d’un conseiller en gestion de patrimoine s’adressent aussi bien aux particuliers qu’aux entreprises désireuses d’optimiser le rendement de leurs actifs financiers. S’il est vrai que sa clientèle se compose majoritairement de portefeuilles bien garnis, on assiste actuellement à un changement des mœurs.

De plus en plus de cadres moyens et de retraités font appel à cet expert que ce soit pour la recherche de solutions de placement ou d’épargne ou encore pour la planification de retraite. Des domaines qui exigent de véritables connaissances en fiscalité et en droit.

Et pour profiter des différents avantages fiscaux et réduire sa note fiscale, le recours à un gestionnaire de patrimoine reste un excellent choix. En effet, il ne faut pas oublier que tous les biens, qu’ils soient immobiliers (résidence secondaire, logement, local commercial…) mobiliers, et les biens de propriété intellectuelle sont imposables. Plus la valeur du patrimoine est importante, plus l’imposition est élevée.

Pourtant, il existe quelques recettes légales pour se rendre invisible aux yeux du fisc ou, du moins, pour bénéficier des dispositifs de défiscalisation. Ces astuces qu’il a d’ailleurs l’habitude de pratiquer n’ont aucun secret pour le gestionnaire de patrimoine.

De même, le recours à ce spécialiste est nécessaire lorsque le client devra transmettre ses biens à ses enfants. Si de nombreux contribuables redoutent les droits de mutation et de succession, il faut savoir qu’il est possible de diminuer les impôts sur les successions. Le gestionnaire de patrimoine vous offrira ainsi aide et conseil pour réduire la note.

Les attributions d’un gestionnaire de patrimoine

Alors que la valeur des actifs qu’on lui confie varie considérablement, à partir de 50 000 euros et pouvant atteindre plusieurs millions d’euros, cet expert peut tout aussi bien assurer la gestion d’une fortune (patrimoine dont le montant est supérieur à 5 millions d’euros).

Au-delà du rôle de conseil, il accompagne son client dans la gestion de ses biens. Il s’occupe également de l’aspect administratif, évalue le patrimoine et donne des instructions pour l’emploi de ceux-ci.

Le gestionnaire de patrimoine va réaliser un inventaire, évalue la situation patrimoniale et fiscale de son client et détermine le niveau de risque auquel celui-ci souhaite s’exposer.

Les autres valeurs mobilières et les gains sur cessions d’actions sont présentement taxées avec vos revenus jusqu’à un taux de 45 % pour les gains les plus imposés. Afin de payer moins d'impôts, avant la fin décembre, vous devez donc essayer de neutraliser vos plus-values. Pour ce faire, vous allez vendre les titres que vous ne désirez plus conserver et sur lesquels vous constatez une perte. La moins-value se déduit en effet de la plus-value que vous réalisez sur la même année civile. Une partie de vos gains pourra ainsi échapper à l’impôt. Autrement, vous devez céder des biens immobiliers pour moins de 15 000 euros. Les cessions immobilières dont la valeur est inférieure à ce montant ne sont pas taxées à chaque fois que vous effectuez une cession. À titre d’exemple, imaginez que vous avez un terrain évalué à 30 000 euros. Le mieux serait alors de créer deux parcelles et de les vendre séparément pour être exonéré sur la plus-value.

Entreprenez des travaux sur des biens locatifs anciens ou récupérez des fonds en franchise d’impôt

Si vous possédez des biens vacants, n’hésitez pas à entreprendre des travaux avant la fin de l’année. Cette activité pourrait surement diminuer les loyers que vous avez perçus en 2013. S’ils s’avèrent ainsi plus importants, ils pourraient vous permettre de dégager un déficit foncier. Ce déficit réduira votre revenu global imposable (ou vos autres revenus) à hauteur de 10 700 euros. De plus, vous ne serez pas obligé de payer la TVA au taux de 7 % qui, faut-il le mentionner, passera à 10 % cette année. Vous avez encore la possibilité de mettre certains événements à votre profit en récupérant vos fonds en franchise d’impôt. Vous êtes un employé récemment licencié ? Supposons que vous disposez d’un plan d’épargne en actions (PEA) datant de moins de 5 ans ou d’un contrat d’assurance vie valable pour moins de huit ans. Dans ces cas précis, pensez à ne pas les clôturer dans les mois suivant la malheureuse circonstance. Ainsi, vous ne supporterez pas de taxation.

Est-ce qu’il existe d’autres alternatives ?

C’est une pratique consistant à sélectionner des placements jugés rentables sur lesquels vous pouvez investir votre épargne. Elle ne s’y limite pas toutefois et ses objectifs sont plus larges : préparer votre retraite, assurer l’avenir de votre conjoint, prévoir la transmission à vos héritiers… La situation de chacun est donc différente de celle des autres et on ne peut ici que vous donner quelques conseils de bon sens.

Qu’est-ce que le patrimoine ?

Que vous soyez une société ou un particulier, votre patrimoine est toujours composé de vos actifs (biens) et de vos passifs (dettes). Il peut s’agir des meubles, contrats d’assurance-vie, placements financiers, parts d’entreprise, voitures.... Et ces biens, tout comme vos revenus (loyers, intérêts, dividendes, plus-values de cession, etc.), sont sujets à des prélèvements fiscaux. Plus vous détenez un grand nombre, plus vous devrez alors payer plus d’impôts pour avoir le droit de les posséder. Et quand viendra le moment où vous devrez les transmettre à vos proches ou à vos enfants en tant qu’héritage, vous devrez encore payer des droits de succession et de mutation.

Quid de la gestion de patrimoine ?

Tout au long de votre vie, il est certain que votre patrimoine professionnel ou personnel va évoluer. La gestion de patrimoine se veut alors un procédé vous donnant l’occasion d’évaluer vos biens en vue d’optimiser leur usage. Pour vous aider, votre gestionnaire de patrimoine peut ainsi intervenir dans différents domaines d’expertises tels que la fiscalité, les assurances, les valeurs mobilières, etc.… Faire appel à son service vous permet d’assurer votre avenir et celui de vos proches.

Plus précisément, le professionnel de la gestion de patrimoine va vous accompagner et vous conseiller à chaque étape de votre vie (naissance d’un enfant, acquisition ou reprise d’une entreprise…). Comme ces évènements peuvent avoir un impact sur vos objectifs, votre gestionnaire peut donc dresser votre bilan patrimonial à chaque fois que cela est nécessaire. Il peut ensuite établir l’état des lieux de votre situation familiale et économique et de la nature de vos actifs. À partir de ces différents éléments, votre spécialiste pourra déterminer une stratégie patrimoniale qui convient à vos attentes, tout en vous proposant une organisation fiscale et juridique optimale de votre patrimoine.

Quelques règles et conseils à retenir